لِسيارتك.com
ضريبة القيمة المضافة (VAT)

حاسبة ضريبة القيمة المضافة

إجابة مباشرة:لحساب ضريبة القيمة المضافة: اضرب المبلغ الصافي في نسبة الضريبة (مثل 0.15 لنسبة 15% أو 0.05 لنسبة 5%)؛ ولاستخراج الضريبة من السعر الإجمالي الشامل اقسم الإجمالي على (1 + نسبة الضريبة) ثم اطرح الناتج من الإجمالي.

احسب ضريبة القيمة المضافة أو استخرج المبلغ الأساسي قبل الضريبة لجميع الدول العربية (السعودية 15%، الإمارات 5%، مصر 14%، وغيرها).

متوفر أيضاً في الدول التالية

مخصصة باللوائح والضرائب والعملة المحلية
علم SAالمملكة العربية السعوديةعلم AEالإمارات العربية المتحدةعلم KWالكويتعلم QAقطرعلم BHالبحرينعلم OMسلطنة عُمانعلم EGجمهورية مصر العربيةعلم JOالمملكة الأردنية الهاشميةعلم MAالمملكة المغربيةعلم DZالجمهورية الجزائريةعلم TNالجمهورية التونسيةعلم LBالجمهورية اللبنانية
مدخلات ومعطيات الحساب

المبلغ المراد احتساب الضريبة له أو استخراجها منه.

اختر إضافة الضريبة إذا كان السعر أصلياً، أو استخراجها إذا كان المبلغ شاملاً لها.

اختر الدولة لتطبيق نسبة ضريبة القيمة المضافة المعتمدة نظاماً وفق القوانين الرسمية.

%

اتركه صفراً لتطبيق النسبة الرسمية للدولة المختارة.

قيمة الضريبة المستحقة
150.00 ر.س
عند إضافة ضريبة بنسبة %15 على مبلغ 1,000.00 ر.س، تصبح الضريبة 150.00 ر.س والإجمالي 1,150.00 ر.س.

تعتمد هذه النتيجة على نسبة ضريبة القيمة المضافة المعلنة من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) (15%). الفواتير الضريبية الرسمية تخضع لتعليمات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) وقواعد الفوترة الإلكترونية.

آخر تحديث للأنظمة: 2026-11-01•رابط المصدر: هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA)
المبلغ الإجمالي (شامل الضريبة)
1,150.00 ر.س SAR
المبلغ الأساسي (قبل الضريبة)
1,000.00 ر.س SAR
نسبة الضريبة المطبقة
%15 %
خطوات المعادلة الحسابية المنفذة
  1. 1حساب قيمة الضريبة: 1,000.00 ر.س × (15 ÷ 100) = 150.00 ر.س
  2. 2حساب الإجمالي النهائي: 1,000.00 ر.س + 150.00 ر.س = 1,150.00 ر.س

المعادلة الرياضية المستخدمة

إضافة الضريبة: الإجمالي = الأساسي × (1 + النسبة ÷ 100) | استخراج الضريبة: الأساسي = الإجمالي ÷ (1 + النسبة ÷ 100)

عند إضافة الضريبة، تضرب القيمة الأساسية في نسبة الضريبة. أما عند استخراجها من فاتورة شاملة، تقسم الفاتورة على (1 + نسبة الضريبة مئوياً).

أمثلة عملية واقعية خطوة بخطوة

مثال 1: فاتورة بقيمة 1,150 ريال شاملة الضريبة في السعودية (15%)

استخراج أصل المبلغ ومقدار الضريبة عند نسبة 15% المقررة في المملكة.

خطوات الحل التفصيلية:
  1. 1المبلغ الصافي قبل الضريبة = 1150 ÷ 1.15 = 1,000 ريال سعودي
  2. 2قيمة ضريبة القيمة المضافة = 1150 - 1000 = 150 ريال سعودي
النتيجة النهائية للمثال:الأصل الصافي: 1,000 ريال، وقيمة الضريبة: 150 ريال

مثال 2: إضافة ضريبة 5% على فاتورة توريد تجاري في الإمارات

حساب الضريبة وإضافتها على مبلغ صافٍ قدره 2,000 درهم إماراتي.

خطوات الحل التفصيلية:
  1. 1المبلغ الصافي: 2,000 درهم إماراتي
  2. 2قيمة الضريبة (5%) = 2,000 × 0.05 = 100 درهم إماراتي
  3. 3المبلغ الإجمالي بالفاتورة = 2,000 + 100 = 2,100 درهم إماراتي
النتيجة النهائية للمثال:المبلغ الإجمالي شامل الضريبة: 2,100 د.إ (الضريبة 100 د.إ)

أخطاء شائعة يجب تجنبها عند الحساب

خطأ شائع: طرح نسبة الضريبة مباشرة من السعر الإجمالي الشامل (مثل طرح 15% من 1,150).
التصحيح: قسمة الإجمالي على (1 + نسبة الضريبة) أي على 1.15 لنسبة 15% أو على 1.05 لنسبة 5%.

طرح النسبة مباشرة يحسب الخصم على وعاء مالي متضخم بقيمة الضريبة نفسها فيعطي نتيجة خاطئة وأقل من الحقيقة.

خطأ شائع: تطبيق الضريبة القياسية على السلع المعفاة أو الخاضعة للنسبة الصفرية.
التصحيح: التأكد من التكييف الضريبي للسلعة؛ فالصادرات والأدوية الأساسية تخضع لنسبة الصفر 0%.

السلع الصفرية تتيح استرداد مدخلات الضريبة، بينما السلع المعفاة لا تسمح بذلك وتُعامل كنفقة نهائية.

خطأ شائع: افتراض تطبيق ضريبة القيمة المضافة في دولتي الكويت وقطر.
التصحيح: لا تفرض الكويت أو قطر ضريبة قيمة مضافة حالياً؛ حيث تم استبعادها من برنامج الكويت 2026-2030.

تقديم حساب ضريبة افتراضية لعمليات داخل الكويت أو قطر مضلل ويخالف الموقف التشريعي الرسمي.

خطأ شائع: التقريب المبكر للكسور العشرية عند احتساب بنود الفواتير المتعددة.
التصحيح: حساب الضريبة بدقة السنت والهللة لكل بند والتقريب فقط في السطر الإجمالي الأخير.

التقريب في كل مرحلة يولد فروقات تراكمية تجعل الفاتورة غير متطابقة مع متطلبات الفوترة الإلكترونية.

المنهجية والمصادر المرجعية

آخر تحديث: ١٥ أكتوبر ٢٠٢٦الإصدار: v2026.1
آخر مراجعة وتحديث للقيم: ١٥ أكتوبر ٢٠٢٦ استناداً إلى الجهات الرسمية المعتمدة

تعتمد الحسابات على النصوص النظامية والمعادلات الرياضية المعلنة، وهي نتائج استرشادية غير ملزمة.

الافتراضات الحسابية:
  • تخضع السلع والخدمات المعفاة أو الخاضعة لنسبة الصفر (Zero-rated) لضوابط الهيئة الضريبية المعتمدة في دولتك.
هل لاحظت اختلافاً في الأرقام أو اللوائح؟أبلغ عن خطأ في الحساب

الأسئلة الشائعة والأجوبة

إذا كانت الفاتورة في السعودية بنسبة 15%، قسّم المبلغ الإجمالي على 1.15 لمعرفة المبلغ الأصلي، ثم اطرح الناتج من الإجمالي لمعرفة قيمة الضريبة.

شروحات وأدلة إرشادية ذات صلة

تصفح جميع الأدلة
دليل تطبيقي7 دقائق

دليل حساب ضريبة القيمة المضافة 15% و 5% وطريقة استخراج أصل المبلغ

شرح كامل لمعادلات حساب ضريبة القيمة المضافة للأمام وللخلف، وطريقة استخراج السعر قبل الضريبة من المبلغ الإجمالي، مع جداول الفواتير الضريبية.

حاسبات مرتبطة وموصى بها

عرض كل الحاسبات ←

حاسبة النسبة المئوية الشاملة والتغير المئوي

حساب نسب الخصم والزيادة المئوية بدون ضرائب

ابدأ الحساب

حاسبة زكاة المال وعروض التجارة

حساب زكاة المال وعروض التجارة وفق الأحكام الشرعية

ابدأ الحساب

حاسبة جمارك وضريبة استيراد السيارات

احتساب ضريبة القيمة المضافة مع الرسوم الجمركية للسيارات

ابدأ الحساب

حاسبة فاتورة الكهرباء وشرائح الاستهلاك

حساب الضريبة المضافة على فواتير الطاقة والخدمات

ابدأ الحساب